石化企业自动化立库时代共享托盘的矛盾与应对

石化企业自动化立库时代--共享托盘的矛盾与应对

前言

近年来，伴随人力及土地要素成本的上涨，中国石化企业仓储物流升级加速，自动化立体库建设需求爆发，部分大型石化企业已经建立起覆盖包装、码垛、套膜、入库、储存、出库、装卸车等全流程的智能物流体系，整个过程以标准托盘作为储运单元、计量单元、信息单元介质进行一贯化联运，以提高整体供应链管理效率，降低物流成本，提升产品竞争力。

以自动化立体库为枢纽中心的整链带托运输运营，高度依赖托盘标准化水平，同时在双碳背景下，石化企业更注重可持续的绿色循环物流模式，而以替代一次性包装实现带托运输目标的共享托盘刚好契合了这一需求。

本文主要从共享托盘运营现状出发，探讨分析石化企业自动化立库+共享托盘模式下实际托盘运营遇到的问题、原因及解决方法。

一、背 景

石化企业平面库时代逐渐衰退

1、人工成本上涨

历史上，由于当时我国劳动力充裕，而在石化厂区建设征地的同时，需就地解决就业安置问题，加上劳动力成本较低，石化企业多采用平面库。人工装卸+叉车库内作业，基本就能够满足这一时期石化企业仓储物流需求。但伴随我国人口老龄化进程，劳动力成本大幅上升，愿意从事重体力劳动的低端就业群体越来越少，石化企业普遍意识到建设平面库并依托大量人力装卸作业的传统仓储路径已经走不通了。

2、土地成本上涨

伴随大型石化企业的世界级炼化基地规模初步形成，生产向集约化、大型化发展，石化企业产能大幅提升，百万吨级别的固态产品生产装置比比皆是。以往固态产品在平面库内以托盘堆垛形式来进行储存，2～3层的产品堆垛层，储存效率低，平面库的仓储形式势必要依托于大规模的土地资源。面对受限的土地面积与日益攀升的土地成本，石化企业更倾向于将有限的土地资源用于生产，导致仓储用地越来越集约化。

3、管理精细化要求越来越高

随着我国经济水平和消费水平的提升，下游客户对石化产品的需求由单一品类、低端化产品，向多元化、高端化产品发展，单一客户需求量不断增大，且下游客户对产品品相、时效性要求也在提升，石化产品市场竞争颇为激烈。为了更好地满足客户需求，石化企业不断丰富产品种类，产品牌号由原来的五、六个增加到数百个。传统平面库由人工分配储存位置，并以做记录、插牌子、贴标签等传统方式进行管理。随着产品牌号增多，多个牌号产品需要堆放在一个堆垛上，这让原本效率低、差错率高的人工管理形式难以应对；仓库内上层托盘与下层产品直接接触，稳定性差，易倒塌，且叉车在码放上层产品时，易出现托盘划破下层产品包装的现象；仓库内应用人工驾驶叉车进行产品码垛堆放，因库内多为混凝土地面，叉车作业时卷起大量粉尘与尾气排放出的颗粒物吸附在产品包装袋上，影响包装外观，对员工身体健康不利，影响下游产品品质，同时也会损害企业形象。

二、现 状

石化企业自动化立体库+共享托盘--带托运输时代正在加速走来

1、立体库运作流程

产品通过全自动包装码垛生产线，横梁式高位码垛机将袋装产品码垛在托盘上，并由自动套膜机进行套膜。入库，通过环形穿梭车/输送线送入自动立体仓库储存道口，由高位堆垛机搬运到仓库指定货位。入库校验，托盘信息载体采用RFID技术，在包装码垛环节记录码垛产品信息，并与仓储管理系统WMS中的信息进行匹配，匹配成功的产品方可进入仓库。反之，出库亦然。装卸车，针对整托出库运输的产品，普遍利用“人工+叉车”的形式将产品搬运到指定车辆上，或者利用无人装车机进行自动化装车。

自动化立体库以高土地利用率、高度自动化、高度信息化、较少的人力成本等优势，实现产品从自动包装入库、存储、出库发运等自动化作业和信息化管理。使用自动化立体库仓储正逐步取代传统仓储方式，满足石化行业发展需要，助力企业提升管理和服务，实现仓储物流的智能化、自动化升级。因此，采用智能化立体仓库来实现化工产品的搬运、存储等自动化物流作业，成为行业发展的必然趋势。

除了生产装置较少、年产量小于30万吨的小型石化企业外，目前国内大部分大型石化企业在新项目建设中都会采用自动化立体仓库，石化行业自动化立体库建设已经进入到爆发期，并已经初具规模。泉州中化、镇海炼化、中科炼化、中韩石化、扬子石化、广东石化等大型石化企业已经率先实现了全流程智能物流体系建设，并在业内产生相当的反响。

2、带托运输成为石化企业自动化立体库时代必然选择

传统方式以立足企业内部物流作业环节优化，以期实现降低物流成本的机会空间已经越来越有限，而站在整个供应链角度，通过提高物流标准化水平，提升库存或物流设施周转率，减少人工过手次数，以达到物流降本增效是必然选择。

在立体库建设背景下，石化企业的物流作业更加系统化、整合化，管理观念也从logistics（物流）向SCM（供应链管理）转化。传统物流管理强调企业内部各物流环节的整合，而供应链管理追求产品流通过程中所有链条企业的物流整合，包括中间经销商，直至终端客户的整体物流成本。上下游一贯化的带托运输让供应链管理理念得以实现，提高上下游衔接效率，提升周转率并降低货损及物流成本。

3、共享托盘是实现一贯化带托运输的最优方式

共享托盘上下游联运支持一贯化带托运输方案得以实现。过去行业内普遍倾向于采用拆垛方式装车进行运输，来获取较高的装载率；上下游企业对于带托运输的托盘结算尚缺少规范，生产企业和下游用户众多，托盘形式和流转回收流程缺少统一规划。近年来，伴随劳动力成本及土地成本上升，自动化立体库+带托运输综合建设运营具有明显成本优势，且易对下游客户形成较高产品服务黏性，立体库+共享托盘带托运输模式在石化企业开始普及应用。在中石油、中石化、中海壳牌、万华的大力推进下，一些民营石化企业也在逐步加入；第三方专业托盘运营服务商的出现，解决了带托运输之后托盘资产管理、回收、跨企业结算以及清洗维护问题；且我国对货运车辆超限超载治理力度不断加大，曾经通过拆垛运输进行超载来获利的方式已经难以实现，带托盘整垛运输开始被石化行业企业所接受，给自动化立体库+一贯化带托运输模式落地应用提供了便利条件。

一次性托盘与循环共享托盘综合调查评分

三、自动化立体库+共享托盘模式运营的矛盾

自动化立体托盘要求特点

石化企业自动化立体仓库对使用的托盘标准化要求非常高，否则极易造成生产事故，具体表现为以下几个特点：

①用量大

一个立库通常2到5万个库位，托盘的出入库流量通常在200托盘/小时以上，日托盘补给量通常在2000个以上。

②出入库作业集中

属于“大进大出”，且波峰波谷明显，石化仓储区场内备用托盘库位普遍不足，这要求托盘服务商能提供JIT模式进行柔性补给。

③库内自动化运转对托盘可靠性要求极高

其托盘测试标准远高于GB/T35781-2017《托盘共用系统塑料平托盘》性能要求，据测算，能够满足立库使用要求的塑料托盘的生产成本普遍在400元/个以上。石化生产属于连续流程工业，绝不允许中间停产，智能立体仓库作为连续流程工业的最后一环，不允许出现因作业故障造成的上游停产事故出现。

以某石化立库为例

其立库托盘技术要求如下：

而GB/T35781-2017《托盘共用系统塑料平托盘》承载能力要求如下：

2、共享托盘运营矛盾及问题 国内共享托盘运营处于行业发展的初级阶段，不像国外成熟发达经济体，已经普遍形成托盘租用管理的习惯，即托盘用户设有专门待回收区域分类存放共享托盘，有专门人员对托盘资产进行入库确认、盘点、归还操作及费用对账结算。因而，目前国内立体库+共享托盘模式应用仍存在以下矛盾点。

共享托盘运营现阶段存在的矛盾

01下游场景复杂，操作不规范，回托破损率较高，共享托盘再次入库需经过严格筛选（如支撑结构是否受损、RFID是否遗失、光感位是否受损、毛刺飞边是否突起、钢管是否锈蚀等），否则难以满足立库直接使用要求，从而导致码垛后入库异常，而入库退出率高，又将导致需人工进行拆托重组。

02下游客户众多，石化行业在普遍经销的模式下，托盘流转流程复杂，托盘丢失率较高。而立库托盘生产成本较高，价格通常在400元/个以上，一旦高比例丢失，对托盘所有方将造成重大持续损失。在无差异化盲发的情况下（即事实上无法将托盘丢失、损坏责任传递到托盘使用方），托盘丢失率甚至超过10%，由此，在不考虑其他运营成本的情况下，单单分摊到托盘运营上的共享托盘单片次丢损成本就超过40元，显然，这不是一个健康的运营模型。若此丢失成本由下游托盘使用客户承担，显然难以让下游客户接受，而由共享托盘运营商来承担，也是难以持续的。要解决这个矛盾，要么降低托盘生产成本，要么通过协同教育，明确规则，提高回收率，减少丢失成本。

因回收或归还不及时，托盘被下游客户长期占用，托盘周转率低，导致周转托盘量不足，被要求不断加大托盘投入。通常来说，石化产品供应链平均托盘使用周期在45天左右，包含从石化产品生产起至最终使用完的天数。如果托盘无法及时回收，下游企业不可避免的会将共享托盘挪作他用，以满足其企业自身内部周转需求，由此会将托盘周转率大为下降，增加共享托盘运营商的额外成本投入。

流通中需要的托盘量=货物总量对应的托盘需求量/托盘流转次数

04石化企业下游普遍存在经销模式，经销商为保护下游客户隐私或者减少托盘转化以及引导下游回收管理的工作，希望将托盘直接随货转售给下游客户，但托盘费用不能加价过高，否则会影响产品本身销售，根据市场调查，塑料托盘包装成本不高于100元/吨才容易被经销商和终端客户接受。目前国内从伊朗进口的原料加塑料托盘的成本是150元/个，即100元/吨。

由于以上矛盾存在，所以目前国内石化企业自动化立体库+共享托盘模式经常出现下游渗透率不足，带托运输与倒板散货运输并存，共享托盘与一次性托盘共存的现状，增加了额外管理成本，效率提升不够彻底。

四、对策与建议

为解决共享托盘以上矛盾冲突，并推进立体库+共享托盘模式落地，行业可采用立库托盘与库外托盘差异化管理方案，具体有以下两种形式：

（一）子母托方案

即母托盘不出库，库内输送，抓取、识别都只针对子托盘，子托盘外发下游客户用于托盘带托运输。子托盘技术标准要求相对较低，因而成本相对低廉，同时保证子母托盘在立库内部闭环运转，减少下游非标操作的损耗。该方案有以下弊端：1、增加了托盘用量；2、因为预留额外子托盘空间，导致库容损失。与此同时，优点如下：外部使用的子托盘可选择共享托盘也可以选择一次性木托盘，具有进退空间。

（二）倒板方案

即在立库出库口安装托盘翻转设备，通过翻转设备，将库内托盘切换成库外共享托盘，以此避免库内托盘流出内部系统，减少损耗。该方案需在出库区额外安装倒托翻板设备，增加设施投入和空间占用。与此同时，优点如下：1、节省托盘用量；2、可以选择推拉器进行免人工装卸改造，兼容无托盘免人工装卸模式，但下游仍需人工作业。

自动化立体库建设初期即将托盘运营模式规划起来。由于石化行业自动化立体库为仓库核心设施，投资较大，托盘只是作为核心辅助设备，投资比重相对较少，但非常重要，关系到仓储货物的流转效率和带托运输正常运转。因此要在立体库设计初期，即将托盘运营模式并入进行整体规划。这要求立库集成商具备较强的整体规划、布置和方案设计能力，对整个供应链运作及托盘运营有一定理解。同时，要深入理解石化行业内部各企业销售、储存等物流场景，提前在硬件配置上做出规划。

在石化企业立体库对托盘高标准要求与供应链下游托盘使用工况恶劣的矛盾下，为避免资源大量冗余浪费，石化企业自身在规划物流系统或者立体库建设的初期，就需要将托盘运营方案、自动化倒托倒板设备或者子母托盘方案纳入整体规划，实现库内托盘专业化内循环管理，外部托盘外循环差异化管理，从而避免在立库交付后运营期出现托盘运营两难困境。

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西餐厅基本西餐管理制度

第一章 岗位职责

第一节 服务部岗位职责

领班岗位职责

1、 负责工作人员调配、班次安排和员工的考勤、考核，保证在规定的营业时间内，各服务点上都有岗、有人、有服务

2、 按照服务规程和质量要求，负责餐厅的管理工作，并与厨房保持密切联系，协调工作。

3、 掌握市场信息，了解客情和客人需求变化，做好业务资料的收集和积累工作，并及时反馈给厨房及有关领导。

4、 了解厨房货源情况及供餐菜单，组织服务员积极做好各种菜点及酒水的推销。

5、 负责餐厅费用控制和财产、设备和物料用品管理，做好物料用品的领用、保管及耗用账目。

6、 保持餐厅设备、设施整洁、完好、有效，及时保修和提出更新添置意见。

7、 负责处理客人对餐厅服务工作的意见、建议和投诉，认真改进工作。

8、 了解各国风俗习惯、生活忌讳。

9、坚持让客人完全满意的服务宗旨，加强餐厅服务现场管理，检查和督导餐厅员工严格按照服务规程，做好餐前准备，餐间服务和餐后结束工作并抓好员工的岗位业务培训。

10、召开班前例会，分配任务，总结经验。

服务员岗位职责

1. 整理好仪容仪表，化淡妆，准时点到，不迟到、早退，绝对服从餐厅主管指挥，认真、快速的完成工作任务。

2. 上班前了解就餐人数及时间，了解宴请来宾有无其他特殊要求，做好针对个性化服务工作。

3. 正式开餐前，按照安排认真做好桌椅、餐厅卫生，餐厅铺台，准备好各种用品，确保正常营业使用。

4. 按规定时间站位，面部表情自然微笑，以饱满的精神面貌迎接客人。

5. 客到及时安排客人入坐，根据人数进行加或撤位，主动拉椅（接挂衣物放第一位）主动介绍本店特色及经营性质。

6. 服务开餐间，请字开头谢不离口，随时要使用礼貌用语和微笑，及时为客人问茶、斟茶、派巾，介绍点菜方式，征询客人酒水并报名称及价格。

7. 当餐服务时，多与客人沟通，有问必答，不知者委婉回答客人，有必要时要问清再做回答，戒骄戒躁戒急戒烦。

8. 餐中随时留意客人及餐厅的一切状况，以便达到更好的协作服务，以便捷优质的服务使客人满意。

9. 操作时一定要使用托盘，避免茶水菜汁洒落，服务餐中要有声，先到，以免与客人碰撞，工作中出现错误应马上向客人道歉。

10. 如工作中出现疑问及时处理，自己解决不了及时汇报上级。

11. 如客人直接用手拿吃的食品要提前上洗手盅，水温保证在20度到30度左右，骨碟垃圾不得超过三分之一，烟缸不得超过3个烟头。餐中服务必须上三道香巾，香巾必须干净整洁。

12. 客人就餐时要及时为客人斟酒、茶，及时清理台面，确保台面卫生整洁。

13. 客人的菜品长时间不上要主动为客人催菜，如菜已上齐要询问客人是否添加。菜品或主食，要主动推销，主动介绍。

14. 餐位不用的汤碗或其他物品空盘要及时撤掉，以保台面的整洁

15. 如客人有走的动向，主动及时为客人拉椅，询问是否需要打包。

16. 送客意识加强落实，客人离店后迅速返回工作岗位收台，收台时要轻拿轻放。

17. 收台时应按收台程序进行收台，要及时整理自己区域卫生或摆台以便及时迎客。

18. 下班前检查工作区域是否关灯、关门、关窗，电源是否切断，确保安全，请示领导方可下班。

19. 出现爆满翻台时不得出现空岗无人盯台现象，禁止客人外叫或自己斟倒现象。无论闲忙时要按标准质量正常心态，接待好下一批客人。

20. 员工之间建立好良好的同事关系，不计较个人得失，互相帮助，遵守本店一切规章制度。

21. 积极参加培训，不断提高服务技能，业务素质能力形成学、帮、赶、超的良好风气，熟悉其他部门的情况，以便应答客人。

第二章 卫生标准制度

第一节 服务部卫生标准制度

1. 柜台，工作台，桌椅无灰尘、无污渍，无损坏

2. 镜面要清洁、无污渍、无裂痕

3. 围墙周边无粉尘，无油渍。

4. 墙面壁画、装饰品无破损、污痕、灰尘。

5. 排风扇要清洁，通风要正常。

6. 灯泡、灯管、灯罩无脱落、破损、污痕。

9. 餐厅内温度适中、正常。

10.餐厅内通道无障碍物。

11.餐桌椅无破损、无灰尘，无污痕。

12.菜单清洁无破损。

13.台面保持干净餐具清洁卫生、无破损现象。

14.垃圾桶内无异味。

15.所有卫生需要在宾客到来之前全部到位。

16.脏餐具不可有过夜现象。

17.收尾工作时地面、台面、桌椅整洁、整齐。

18.背景音乐不可过大过小。

19.卫生死角要做到每周定点打扫。

20.小家私要做到无污渍、无破损并每周消毒。

21.台布无破损、无污渍并整洁。

22.托盘无油渍、无裂痕并摆放整齐。

23. 垃圾桶不可有过夜垃圾，并内外要清洁，垃圾袋不可漏在外。

24. 餐厅保持通风良好、光线好，就餐环境舒适。

25. 防蝇、防尘设备齐全，做到定期消毒灭蝇，防止传染病。

26. 注重个人卫生符合仪容仪表要求。

第三章 纪律制度

第一节 服务部纪律制度

1、工作时间不可大声喧哗。

2、不可有人放下手中工作，做自己的私事。

3、在不是自己的工作区域串岗。

4、不可抱臂或手叉入衣袋。

5、上班期间不可吸烟、喝酒、吃东西。

6、上班时间不可看一些与酒店无关的书籍等。

7、不可在宾客前打哈欠、伸懒腰。

8、上班不可依、靠、趴在柜台。

9、上班时间不可随背景音乐哼唱。

10、不可对宾客指指点点。

11、不可嘲笑宾客失慎。

12、不可在宾客投诉时作辩解，争来争去。

13、不可不理会宾客询问情况。

14、不可对宾客过分亲热、随便。

15、对所有宾客要一视同仁，又个别服务。

16、对老、幼、残宾客提供方便服务，对特殊情况提供了针对性服务。

17、员工不可带情绪上班。

18、上班时间不可员工在宾客面前吵架，或打架现象出现。

19、上下班员工需走员工通道。

20、罚单拒签翻倍。

21、配合保安查包工作。

22、上下班前后所有员工不可在店逗留。

23、员工捡到宾客物品，中饱私囊者，按酒店丙类过失处理。

24、如受宾客投诉者，累计三次以上者。给予重罚。

25、如酒店员工严重违反酒店规章制度，有损酒店声誉者，一律开除。

第四章 餐厅服务质量制度

1、对进入餐厅的宾客是否问候，表示欢迎。

2、迎接宾客是否使用敬语。

3、使用敬语是否点头致意。

4、在通道上行走是否妨碍客人。

5、是否协助宾客入座。

7、对入席宾客是否端茶、送巾。

8、是否让宾客等候过久。

9、点菜员、服务员是否能够正确解释菜单。

10、能否向宾客提建议，进行推销

11、回答宾客提问是否流利、悦耳。

12、接受点菜是否细听并复述。

13、与宾客说话是否点头行礼。

14、要与宾客讲话，是否先说“对不起，麻烦您了”。

15、是否根据菜单预备好餐具与调味品。

16、能否根据菜单准备好必要的餐具。

17、斟酒是否按照操作规程进行。

18、上菜时是否介绍菜名。

19、递送物品是否使用托盘。

20、餐中是否做到“三轻四勤”。

21、是否及时更换烟缸、骨碟。

22、结账是否迅速、正确、无误。

23、宾客离座时是否提醒客人带好随身物品。

24、是否宾客走后马上翻台、做到整齐划一。

25、如因服务方面出现问题，受到客人投诉，拒接买单者，一律本人支付。

第五章 餐厅服务流程

第一节 自助餐服务流程

1、宾客到餐厅时，迎宾员要迎接客人，引领客人入席，拉椅请坐，并给客人送上茶水、递毛巾。一般情况下，一名服务员可以负责25名-30名客人，管酒的服务员1人可负责40-45名客人。

2、值台服务员要征询客人需要什么饮料并为客人提供。

3、由宾客根据自己的品味前往大餐台，用空盘子挑选菜点，拿回餐桌食用。并可根据自己的食量，多次添加。值台服务员要及时收去用过的餐具。餐台上的空碟、饮料杯要及时撤走，撤碟、杯要从客人左边撤取。

4、客人取一轮食品后，要增补食品整理好餐台盘里零乱的食品，保持它的形格美观。并要注意热菜的保温。

5、宾客就餐完毕，值台服务员送上茶水、毛巾，并根据宾客要求结帐。菜点的金额无论食用多少，均按人头收取（儿童可酌情减少），外加宾客所点的饮料费

第二节 零点服务流程

1、客人进入餐厅，礼貌地向客人问好，询问人数。

2、根据客人的需要和人数，将客人引领到适当的餐桌，拉椅让客人就座。

3、询问客人喝何种茶类，为了主动，应先报出餐厅所供应的主要品种，请客人选择，准备茶水，给客人斟茶。

4、客人到齐后，递上菜单。

5、除去筷套，打开餐巾。

6、接受顾客点菜，随时准备帮助客人，提供建议。

7、菜单写妥后，询问客人要何种酒水。

8、按次序服务茶水，除啤酒外，其他酒类应添酒杯。

9、将订单一联交收银员开账单，一联送入厨房。

10、厨房按订单备菜，分类烹任。

11、出菜时，注意加盖，及酱汁，按台号用托盘送出。

12、移妥餐桌上原有菜碟后，端菜上台。

13、替客人分菜、分汤。

14、询问客人对菜肴的意见，随时准备提供额外的服务。

15、继续上菜。

16、根据需要换骨碟，添酒水。

17、客人用餐完毕后，递上香巾，送上热茶。

18、收去菜碟、碗筷。

19、为客人添茶水。

20、通知收银员准备账单。

21、到账台取来客人账单，核对后放入账夹交给客人。

22、客人付款后道谢，迅速将款项交给收银员。

23、将发票和余额交还客人。

24、客人离座时，拉椅送客，道谢，欢迎再度光临。

25、引座员在门口笑脸送客，向客人道再见。

第三节 团体用餐服务

1、事先确定标准、人数、用餐时间等等。

2、了解团体客人的组成、饮食习惯、禁忌和各种特殊要求。

3、团体用餐的餐桌事先应根据人数布置好，桌上摆上团体名称卡。

4、团体用餐的基本步骤和程序是：

（1）客人进入餐厅，礼貌地向客人问好，问清团体名称，核对人数，迅速地引领客人到准备好的餐桌入座，要避免让大批客人围在餐厅门口，影响其他客人。

（2）到达餐桌后，要热情招呼客人入座，为年老和行动不便的客人拉椅让座。

（3）将菜肴按桌端上，主动向客人介绍当地的特色菜肴，增添愉悦的气氛，解除旅游的疲劳。

（4）为客人分菜、分汤。

（5）征求客人对菜肴的意见，了解客人的特殊要求，以便迅速落实。

（6）根据需要为客人换骨碟，添酒水饮料。。

（7） 客人离座时，应为年老行动不便的客人拉椅、扶持，在餐厅门口笑脸送客，向客人致欢送语。

餐饮服务中心财务管理制度

一、总则

1．餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。

2．餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。

3．餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作；同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。

4．财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任"一支笔"的财务审批制度。

5．会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。

二．现金管理制度

1．严格执行国务院《现金管理暂行条例》。

2．遵守"现金收、支两条线"的原则，严禁私自坐支、挪用。

3．不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。

4．现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。

5．各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。

6．每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。

7．任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。

8．采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。

9．因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。

三．银行存款，支票管理制度

1．财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。

2．填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。

3．出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。

4．出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。

5．中心会计要不定期检查库存现金和银行存款。

6．支票与印鉴要分开存放。

7．采购员领取支票前，必须填写《餐饮服务中心空白转帐支票领请单》，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领取。

8．采购员使用支票结帐后，要及时报帐，如遇特殊情况，经主任批准后，也必须在月底前结清。

四．借款制度

1．任何借款都必须严格遵守审批程序。

2．任何人借款都必须填写借款单，由中心主任审批后方可支付。

3．采购人员周转金到年底必须归还，次年重新办理借款。

4．一般借款必须在任务完成一周内报帐。

五．收据管理与报帐制度

1．建立收据信用登记薄，由专人负责管理。

2．开错的收据，必须全套留存在本收据本内，不准撕下废弃。

3．购买伙食原材料商品报帐时，必须填写市场购货单及发货票方可报帐，否则，财务不予办理。

4．报帐时，市场购货单，发货票，必须有保管员，经手人，食堂主任，主管副主任和主任签字后方可报销。同时，发货票为一票多样商品时，必须列出购物名细及单价，保管员，经手人签字后附在发货票后。

5．旅差费按学校财务规定执行。

六．会计凭证复合及会计档案管理制度

1．会计凭证要不定期进行抽查，并在装订前要进行复核。

2．对于复核出有错误的会计凭证，要按规定的程序改正。

3．会计档案要妥善保管，存放有序，方便查找。

4．每年形成的会计档案要整理成卷，装订成册，并严格执行安全保密制度，不得随意堆放，毁损散失和泄密。

5．会计档案保管期满，要销毁时，必须报集团财务科批准后方可销毁。

6．会计档案销毁时，应在后勤集团财务科派人监督下，经中心会计出纳核对准确后进行，销毁后在销毁清册上签字，盖章并将销毁情况报告中心主任。

希望上述资料对您有所帮助！